Три плюс три: что же это такое….

Сегодня при выходе на пенсию белорусы хотят не только уделять внимание родным и близким, но и сохранять активный образ жизни: путешествовать, заниматься любимым хобби, осваивать новые знания, используя в том числе современные средства коммуникации.
Чтобы реализовать все желаемые чаяния пенсионеров, зачастую только государственной пенсии недостаточно. Необходимо подключать дополнительные источники пенсионного дохода.
Сегодня государство гарантирует трудовую (солидарную) пенсию по возрасту. Именно эта пенсия и выступает основным источником дохода пожилых людей.

Справочно:
Размер пенсии исчисляется с учетом стажа и заработка работника.
С 1 сентября 2021 г. размер средней пенсии по возрасту составляет 545 рублей.

При этом можно самостоятельно повлиять на размер своего дохода в старости. В стране предусмотрены и действуют для этого разные механизмы.
Как же это работает.
Если работник продолжает работать после назначения пенсии по возрасту, он может отказаться от ее получения. В этом случае после увольнения с основного места работы к пенсии будет выплачиваться так называемая дополнительная премия, размер которой прогрессивно увеличивается в зависимости от числа полных лет/месяцев такой работы. Т.е. чем дольше период работы без пенсии, тем выше и дополнительная премия. По самым скромным подсчетам за пять лет работы без получения пенсии можно увеличить ее размер в 1,7 – 1,8 раза.

Более молодым работникам адресованы программы добровольного пенсионного страхования.
Как это работает.
Работодатель или сам работник заключают договор со страховой организацией и начинают уплачивать дополнительные взносы. При достижении работником пенсионного возраста из накопленных взносов и доходов от их инвестирования выплачивается дополнительная пенсия. Если человек принял решение получать страховое обеспечение не разово (единовременно), а в течение определенного периода, т.е. в виде дополнительной пенсии, то эту пенсию можно получать пожизненно или по выбору в течение 3, 5, 10 или 15 лет.
Справочно:
В накопительной пенсионной программе размер периодической выплаты (пенсии) зависит не только от объема пенсионных сбережений, но и от длительности периода, в течение которого будет выплачиваться пенсия до полного исчерпания сбережений. Чем короче срок получения пенсии, тем выше ее размер. Т.е. принимая решение о периоде получения дополнительной пенсии, работник одновременно принимает решение по ее размеру.

Сегодня такие пенсионные программы предлагают две страховые организации:

Справочно:
По состоянию на 1 сентября 2021 года добровольным страхованием дополнительной пенсии охвачены 206,3 тыс. граждан, из которых 19,5 тыс. граждан заключили договоры в индивидуальном порядке.

11 февраля 2021 г. в рамках VI Всебелорусского народного собрания Глава государства предложил подготовку программы «три плюс три».

Предложение было поддержано и 27 сентября 2021 г. подписан Указ № 367 «О добровольном страховании дополнительной накопительной пенсии».
Суть данного страхования заключается в софинансировании работодателем пенсионных накоплений гражданина на сумму, равную его платежам по договору страхования, но не более 3 процентов от заработной платы (дохода) работника. По желанию работника, размер его самостоятельных взносов может быть увеличен до 10 процентов от его заработной платы (дохода).

Как будет работать новая программа.
Работник, пожелавший участвовать в страховании, с 1 октября 2022 года сможет уплачивать дополнительный взнос на накопительную пенсию (в дополнение к обязательному 1% взносу на трудовую (солидарную) пенсию). Размер этого взноса – в процентах от фактической заработной платы – он выбирает сам. Однако максимальный размер дополнительного взноса не может превышать 10 процентов.
Если работник принял решение участвовать, то к этому подключается и его наниматель, который будет обязан платить взнос в размере взноса работника, но не более 3 процентов.

Важно отметить, что при вступлении работника в новую программу расходы работодателя на уплату пенсионных взносов не увеличиваются. Его обязательный 28-процентный взнос в бюджет ФСЗН соразмерно уменьшается.
Например, если в пенсионные накопления работника нужно будет направить 3%, то в бюджет ФСЗН будут перечислены 25%. В итоге, в сумме взнос работодателя, как и ранее, составит 28%.
Здесь необходимо отметить, что передача части взноса работодателя в пенсионные накопления работнику – это выпадающие доходы бюджета ФСЗН. Поэтому, на этом этапе подключается государство, которое принимает на себя обязательства по сохранению доходов бюджета фонда для обеспечения выплаты текущих пенсий в рамках солидарной пенсионной системы.
Предлагаемым механизмом смогут воспользоваться граждане, которым до достижения пенсионного возраста остается более 3 лет.
При этом сам гражданин должен выбрать:
- тариф по договору страхования, то есть процент отчислений от заработной платы (от 3 до 10 %);
- срок получения дополнительной пенсии – 5 или 10 лет.

По словам разработчиков указа, период получения пенсии – 5 или 10 лет – выбран с учетом средней продолжительности жизни и установленных сроков выхода на пенсию, а также получения ощутимой прибавки для человека размера накопительной пенсии. В совокупности с государственной трудовой пенсией доход человека будет приближен к его предпенсионному заработку.
Например, если бы предлагаемая схема уже действовала и мы применили ее к среднестатистическому страхователю (например, мужчине), чей доход был равен средней заработной плате работников в Республике Беларусь, который с 45 лет отчислял ежемесячно:

Таким образом, при уплате 27 рублей страхователь бы получал в течение 10 лет - 30 % от размера средней пенсии по возрасту, а в течение 5 лет – 244 рубля или 50% от размера средней пенсии по возрасту.
А при уплате 58 рублей в месяц в течение 10 лет получал бы более половины размера средней пенсии по возрасту, а в течение 5 лет – практически вторую среднюю пенсию по возрасту.
Норма доходности по договору дополнительного накопительного пенсионного страхования устанавливается в размере ставки рефинансирования Национального банка, действующей в соответствующем периоде срока страхования.
Для предотвращения обесценения накоплений устанавливается, что страховые резервы по данному виду страхования будут размещаться на счетах в банках и вкладываться в объекты инвестиций в общеустановленном для страховых организаций порядке.
Говоря о привлекательности и развития вводимого вида страхования необходимо отметить, что для работника и работодателя сохраняются действующие налоговые преференции в отношении добровольного пенсионного страхования:
для работников:
- Физическое лицо, заключившее договор пенсионного страхования, вправе получить налоговый вычет на сумму уплаченных страховых взносов.

для юридических лиц, заключивших договор пенсионного страхования в пользу работников, предусмотрены следующие льготы:
- Страховые взносы включаются в состав затрат по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг), учитываемых при налогообложении.
- На сумму страховых взносов не начисляются взносы по государственному социальному страхованию в Фонд социальной защиты населения и Белгосстрах.
- Страховые платежи по договорам страхования в пользу работников не отражаются в составе фонда заработной платы.

Как же начать участвовать в новой программе?

Для заключения договора страхования необходимо гражданину (работнику) посетить офис Стравиты или заполнить заявление о страховании онлайн на сайте компании. Необходимо будет указать:
- размер собственных отчислений: от 1 до 10 % от заработной платы;
- срок выплаты (получения) дополнительной пенсии: в течение 5 или 10 лет;
- информацию о нанимателе.
После заключения договора страхования необходимо представить нанимателю копию этого документа, а также написать заявление на удержание страхового взноса из заработной платы.
Далее нанимателем ежемесячно производится уплата страхового взноса путем удержания им из заработной платы страхователя и перечисления на счет Стравиты определенного в договоре страхования процента.

И здесь примечательно, что инициатором заключения договора страхования может быть только физическое лицо.

Какие гарантии предоставляются по возврату накопленных средств?

Государство регламентирует размещение денежных средств страховщика в государственных банках и ценных бумагах Министерства финансов и Банка развития; гарантирует страховые выплаты, если договоры страхования заключены с государственными страховыми организациями.

Для защиты интересов граждан на случай невыполнения своих обязательств страховые организации создают гарантийные фонды, средства которых перечисляют в республиканский бюджет. Эти средства имеют целевое назначение и выделяются страховщику по решению Президента Республики Беларусь, если страховщик не может выполнить свои обязательства.

При прекращении договора дополнительного накопительного пенсионного страхования в случае смерти или инвалидности страхователя выплачивается выкупная сумма в размере суммы фактически уплаченных страховых взносов за вычетом расходов на ведение дела, увеличенная на величину дохода (норма доходности и страховой бонус).

Можно ли прервать договор, забрать деньги раньше наступления пенсионного возраста?
Если прекратить уплату страхового взноса, то накопленная к этому периоду сумма замораживается, однако на нее продолжает начисляться доходность и бонус, но получить ее можно только после наступления общеустановленного пенсионного возраста.

В случае досрочного выхода на пенсию сможет ли гражданин воспользоваться накоплениями?
Выплата производится только после достижения общеустановленного пенсионного возраста.

Что будет с 1 октября 2022 года с действующими договорами по программам накопления на «вторую» пенсию в Стравите?
Заключенные договоры страхования продолжат свое действие до полного исполнения данных обязательств.
Работающий гражданин, у которого есть действующий договор добровольного страхования дополнительной пенсии, вправе обратиться в Стравиту для расторжения такого договора с направлением денежных средств, имеющихся на его именном лицевом счете, на новую программу.

*****

Подводя итог, можно сказать, введение в стране добровольного страхования дополнительной накопительной пенсии с поддержкой государства – ожидаемая мера. Ведь спрос на возможность формирования дополнительной накопительной пенсии под контролем государства у работников есть уже давно.
Забота о будущей пенсии должна стать привычной для каждого человека. Только в этом случае в старости можно иметь достойный уровень дохода, позволяющий вести образ жизни, соответствующий личным ожиданиям.